青山区慈善会成立于2005年10月14日，在市慈善总会的精心指导下，在社会各界的关心支持下，我会认真学习《中华人民共和国慈善法》，严格遵守《青山区慈善会章程》开展慈善工作，积极响应国家号召开展慈善活动，严格把控经费支出，最大限度发挥慈善基金作用，坚持“安老、扶幼、助学、济困”的慈善宗旨，着力依法行善，精准救助，扶危济困，服务社会。现将本会财务情况报告如下：

一、2005年10月14日至2020年9月30日资金和物资总量收支情况

（一）资金。2005年10月14日至2020年9月30日，资金总收入7574.83万元，其中捐赠收入7561.38万元，利息收入13.45万元；资金总支出为6682.13万元，其中慈善活动支出为6595.38万元，其他业务活动成本70.28万元，管理费用16.46万元。

（二）物资。2020年1月－9月，接收捐赠物资708批次，累计接收捐赠物资218.95万件（吨、箱、双、只、个等），已全部按照捐赠人的意愿用于疫情防控一线。

二、2005年至2020年9月30日捐赠款收支情况

单位：万元

续表1:

续表2:

续表3:

2005年10月至2020年9月，我会募集捐款累计7561.38万元，慈善活动总支出6595.38万元，其他业务活动总成本70.28万元。其中：“大爱青山”工作经费50.08万元，慈善超市工作经费8.25万元，“慈善一日捐”工作经费2.5万元，支付给慈善总会的工作经费及会费3.06万元，支付给青山各街道慈善组经费6.39万元。

三、2005年10月至2020年9月慈善活动支出及管理费用情况

根据民政部、财政部、国家税务总局关于印发《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定的通知》（民发〔2016〕189号），慈善组织中具有公开募捐资格的社会团体和社会服务机构年度慈善活动支出不得低于上年总收入的百分之

七十；年度管理费用不得高于当年总支出的百分之十三。

（一）年度慈善活动支出占上年总收入情况

单位：万元

续表1：

续表2：

续表3：

我会部分年度慈善活动支出未达到“本年度用于慈善活动的支出不得低于上年度总收入的百分之七十”的规定，其中：2006年、2010年、2014年、2016年和2019年慈善活动支出远低于上年度总收入百分之七十。主要原因为：

1、我会于2005年10月成立,青山区民政局等各单位捐赠资金50.07万元,2006年为我会成立初期，仅发生少量捐赠支出救助困难群众。

2、2009年收到青山区精神病孤儿邓汉霞拆迁款收入25万

元，导致2010年计算比例时上年收入基数较大，该笔款项于邓汉霞实际发生住院治疗费和终生托养费时专项使用。

3、2014年为上年举办“大爱青山”和“慈善一日捐”活动募集359.71万元项目资金，慈善活动收入于后期陆续用于慈善项目支出。

4、2016年为上年度收到上级补助资金220.72万元，导致收入基数较大，补助资金在以后年度陆续使用。

5、2019年我会无捐赠支出，且2018年仅发生少量慈善捐赠收入。

（二）年度管理费用占当年总支出情况

单位：万元

 续表1：

续表2：

续表3：

管理费用支出合计为16.46万元，同期总支出为6682.13万元，管理费用支出占总支出的比例为0.25%。我会历年管理费用基本符合“年度管理费用不得超过当年总支出的百分之十三”的规定。其中：2005年、2012年、2018年和2019年管理费用支出超出总支出13%，主要原因为：

1、我会于2005年10月成立，创会初期办理证件及购置办公费为主要支出，与公益事业相关支出较少，导致管理费用占比偏大。

2、2012年管理费用1.99万元中支出“大爱青山”活动加班费1.2万元，2012年至2014年期间我会“大爱青山”活动共募集资金379.28万元。

3、2018年和2019年管理费用基本为职工工资，2018年公益事业相关支出较少，2019年无公益支出。以上原因导致当年总支出较低，管理费用占比高于规定比例。

四、2005年至2020年9月资产状况

（一）资产、负债及净资产变动情况

本届内资产、负债及净资产变动情况表

单位：万元

2005年10月至2020年9月我会第一届理事会，实现资产总额892.70万元，负债总额1.18万，资产负债率0.13%。其中：负债为代管精神病孤儿邓汉霞拆迁款未使用部分，历年来我会严格把控负债情况，除受理委托负债－定向捐赠款以外，无其他负债款项。

（二）净资产情况

截止2020年9月30日，我会净资产为891.52万元，均为历年捐款结余。

五、2020年1月至9月新冠肺炎疫情捐赠款（物）收支情况

2020年1月至9月捐赠款物收支情况

单位：万元

2020年1月武汉发生新冠肺炎疫情，我会全力以赴投入疫情防控阻击战，按照市疫情防控指挥部第4号通告要求做好捐赠款（物）的接收及分配工作。

截至2020年9月30日，共募集疫情捐赠款272笔，共6182.40万元，其中：疫情非定向捐赠5664.52万元，定向捐赠517.88元。已拨付疫情捐赠款5668.56万元，其中：通过市疫情防控指挥部分配使用非定向捐赠款3775.35万元，上缴捐赠收入1314.33万元，按捐赠人意愿拨付定向捐赠款517.88万元。疫情捐赠结余513.84万元，捐赠款使用率91.69%。

截至2020年9月30日累计接收捐赠物资708批次，共接收捐赠物资218.95万件（吨、箱、双、只、个等），已全部按照捐赠人的意愿用于疫情防控一线。

六、财务管理情况

（一）财务核算情况

2005年10月14日至2014年12月31日我会参照执行《事业单位会计制度》，2015年1月1日至2020年9月30日按照财政部发布财会[2004]7号文件规定执行《民间非营利组织会计制度》，各期间资金收支金额准确无误，票据完整、审批手续齐全。

（二）财务活动情况

我会依据《基金会管理条例》和《中华人民共和国公益事业捐赠法》，制定了《青山区慈善会章程》和《青山区慈善会小额冠名基金管理办法》。严格按照市委办公厅、市政府办公厅、市民政局、区民政局等上级部门发布的《青山区重病重残特困家庭救助基金管理办法（试行）》（民政[2013]25号）、《市民政关于慈善超市运行管理的意见》（武民政[2005]93号）等各类文件要求募集并使用捐款。

（三）项目基金管理情况

自成立以来我会逐步完善并规范项目基金管理，共设立10项项目基金对捐赠收支进行核算，对项目基金进行专项管理，依法与定向捐赠者签订捐赠协议，单独核算定向捐赠款项，及时拨付定向捐赠款，做到专款专用，不混淆挪用定向捐赠款和项目资金。

七、综合评价

2005年10月14日至2020年9月30日第一届理事会期间，青山区慈善会逐步完善财务核算制度，严格财经纪律，规范使用慈善基金，积极开展“慈善一日捐”和“大爱青山”等慈善捐助活动，救助帮扶困难群众。严格把控经费支出，历年管理费用支出占总支出的比例为0.21%，远低于慈善法律法规的限定标准，每笔慈善经费都有据可依且审批流程齐全。

随着青山区慈善会的发展与积累，内部控制程序在不断规范与完善，但也存在档案管理制度不够健全和物资核算不到位的情况。①档案管理和归集工作有待改进和加强，建立业务和财务双向档案管理制度，确保业务档案内容完整、立卷成册，财务入账依据充分。②收发档案管理工作有待完善，及时保存收条和交接清单等外部资料，维护我会合法权益。③捐赠物资接收和发出应按照《中华人民共和国慈善法》进行财务管理，对捐赠物作价入账处理。